「利益は出たのにお金が残らない！」
毎月、預金通帳をみて、頭を悩ませている経営者の方は非常に多い。
そもそも、平成26年度の申告ベースで約70％の企業は赤字申告をしていますので
どんどんお金が減っていく。借りては返しての繰り返しという状況が続いている中小企業が多いのが現実です。
ビジネスを継続していく為に、必要な事は２つです（キャッシュの観点ですので、コンプラや理念などはしっかりとしている事が前提）
１、利益を生み出し、債権者（金融機関）に返済すること。又は投資家にリターンを提供すること。
２、費用を支払っていく為のキャッシュフローを生むこと
キャッシュがなくなると事業継続ができなくなります。
そして、事業を継続・発展させていく為には財務マネジメントが重要となります。
損益とキャッシュフローは異なります。
利益は、ある一定期間の売上から費用を差し引いたもの
キャッシュフローは、ある一定期間のお金の入りと出の差です。
売掛・買掛のサイクルや金融機関への返済・納税とキャッシュインとキャッシュアウトのマネジメントをしていく必要があります。
運転資金や設備投資の金額とその調達の仕方、返済の仕方も戦略的にマネジメントをし、強い会社をつくっていきましょう。
